연금저축계좌 종류와 투자상품

연금저축은 개인의 안정적인 노후생활을 위해 가입하는 장기저축상품이에요.  지난번 포스팅에서 노후 생활을 위한 연금의 3층 구조에 대해 이야기하였고, 가장 꼭대기층에 해당되는 3층에 위치하고 있는 것이 개인연금에 해당하는 연금저축계좌예요. 오늘은 연금저축의 종류와 많은 사람이 가입하는 연금저축펀드에 대해 알아보아요.

 

Contents

• 1. 연금저축계좌란?
• 2. 연금저축계좌의 종류
• 3. 연금저축펀드 투자상품

 

 

연금저축계좌란?

연금저축계좌는 개인의 노후생활 보장 및 노인 빈곤 퇴치를 목적으로 하는 장기저축상품이에요. 노인 빈곤 문제는 미리 준비하지 않는다면 멀지 않은 미래에 큰 문제로 전락할 가능성이 높기 때문에 정부도 연금저축에 대한 다양한 당근을 제시하고 있는 상황이에요.

 

연금저축계좌 특징

연금저축계좌의 특징은 세액공제 혜택과 과세이연 효과로 설명할 수 있어요.

• 세액공제 혜택: 납입액에 대해 연간 최대 600만 원 한도 내에서 세액공제가 제공되어요. 근로소득이 5,500만 원 이하인 경우, 납입액의 16.5%까지 세액공제를 받을 수 있으며, 근로소득 5,500만 원을 초과할 경우 납입액의 13.2% 세액공제를 받을 수 있어요. 따라서, 600만 원 납부할 경우 99만 원 또는 79만 2천 원을 세금을 감면할 수 있어요.
• 과세이연 효과: 우리는 각종 투자를 하면 소득에 대해 세금을 내야 되는데요 과세이연이라는 말은 세금을 나중에 낸다는 얘기예요. 세금을 나중에 내는 만큼 현시점에서는 투자소득이 더 빨리 증가하는 장점이 있어요. 또한, 세금은 연금 수령 시 연금 소득세로 과세되는데 3.3%에서 5.5%의 저율과세가 적용되어요.

연금저축계좌의 운용

연금저축계좌는 다양한 포트폴리오 구성이 가능한 장점이 있어요. 이를 통해 효율적인 자산관리가 가능해지며, 가입대상 및 한도의 제한이 없어요. 즉, 연금저축은 주부 및 미성년자도 가입이 가능해요. 하지만 연간 가입 한도는 1,800만 원까지로 제한되어 있어요.

연금저축계좌 기본 정보

제목	내용
가입대상	누구나 가입 가능
납입한도	연간 1,800만 원 한도 + ISA 계좌 만기 시 전환금액
수령요건	가입일로부터 5년 이상, 만 55세 이후 연간 연금 수령한도 내에서 수령
연간 연금수령 한도	연간계좌평가금액 / (11-수령연차) * 120 %
세액공제	납입액에 대해 16.5% 또는 13.2%
연금수령 시 과세	연금소득세 3.3% ~ 5.5%
분리과세 한도	연간 1,500만 원
연금 외 수령과세	기타소득세 16.5% (무조건 분리과세)
부득이한 사유	천재지변, 가입자 사망 또는 해외이주, 파산, 3개월 이상 요양 등
부득이한 사유 인출 시 과세	연금소득세 3.3% ~ 5.5% (무조건 분리과세)

 

연금저축계좌의 종류

연금저축은 흔히 가입하는 금융기관에 따라 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험으로 나뉘어요. 각 연금저축계좌 종류에 대해 비교하면 아래 표와 같아요.

항목	연금저축신탁	연금저축펀드	연금저축보험
가입처	은행	증권사	보험사
납입방식	자유납	자유납	정기납
적용금리	실적배당	실적배당	공시이율
연금수령기간	확정기간	확정기간	종신, 확정기간 (생명) 확정기간(손해)
원금보장	보장	미보장	보장
예금자보호	적용	미적용	적용
상품유형	채권형 (채권 60% 이상) 안정형 (주식 10% 미만)	채권형(채권 60% 이상) 혼합형 (채권 + 주식) 안정형 (주식 10% 미만)	금리연동형

 

연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험 중 요즘 많은 사람들이 가입하는 상품은 연금저축펀드예요. 아무래도 주식형 펀드, ETF 등에 투자할 수 있기 때문에 종래에는 높은 수익률을 얻을 수 있을 것이라는 판단이 앞서기 때문이죠.

 

연금저축펀드 투자상품

그럼, 연금저축펀드에 투자할 수 있는 투자상품은 무엇이 있을까요?

아래는 제가 이용하고 있는 미래에셋증권에서 가지고 온 투자포트폴리오 그림으로 연금저축펀드는 전통자산인 주식형, 채권형 펀드에서부터 요즘 대세인 ETF와 리츠 등 각종 투자상품에 투자 가능해요.

연금저축펀드 포트폴리오 (출처: 미래에셋증권)

 

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오늘은 연금저축계좌에 대해 알아보았고, 연금저축계좌의 종류로 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험이 있다는 것에 대해 이야기해 보았어요.

 

연금저축 종류와 투자상품

 

 

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